Art. 8 Information om finansieringen av det tilltänkta förvärvet | RTS on acquisition of qualified holding in ART issuer | MiCA

This article deals with the financing of the proposed acquisition and requires the proposed acquirer to fully disclose how the purchase is being funded to the competent authority of the target entity.

It sits alongside the identification and integrity articles in the broader notification framework, and its clear underlying purpose is to enable the competent authority to rule out money laundering or terrorist financing through the acquisition.

Notably, the article contains specific provisions addressing crypto-asset-based financing, reflecting the crypto-asset context of the wider regulation, including details on wallets, distributed ledger addresses, and the crypto-asset service providers involved.

Important points:

Provide a detailed account of all funding sources for the acquisition, supported by documentary evidence such as financial statements and bank statements.
Where borrowed funds are used and the lender is not an authorised credit or financial institution, provide comprehensive information on the lender, including their activity, legal form, place of residence, and any contractual clauses giving them influence over the qualifying holding.
Where crypto-assets are used to finance the acquisition, disclose full details of the crypto-assets, wallets, DLT used, crypto-asset service providers involved, and the distributed ledger addresses of both the originator and beneficiary.

1. Den tilltänkta förvärvaren ska förse målenhetens behöriga myndighet med en detaljerad förklaring rörande de specifika finansieringskällorna till det tilltänkta förvärvet, inklusive följande:
  1. En detaljerad beskrivning av den verksamhet som genererade medel och tillgångar för förvärvet, styrkt av relevanta handlingar, inbegripet finansiella rapporter, bankutdrag, skattedeklarationer och andra handlingar eller uppgifter som ger den behöriga myndigheten belägg för att inga försök till penningtvätt eller finansiering av terrorism görs genom det tilltänkta förvärvet.
  2. Uppgifter om eventuella tillgångar, inbegripet eventuella kryptotillgångar som ska säljas för att bidra till finansieringen av det tilltänkta förvärvet, inbegripet försäljningsvillkor, pris, värdering och uppgifter om tillgångarnas egenskaper, inbegripet uppgifter om när, hur och från vem dessa tillgångar förvärvades.
  3. Uppgifter om tillgång till finansieringskällor och finansmarknader, inklusive upplysningar om finansiella instrument som ska utfärdas.
  4. Om de medel som använts för förvärvet av innehavet har lånats, uppgifter om användningen av lånade medel, inbegripet namn på relevanta långivare och uppgifter om beviljade faciliteter, inbegripet löptider, villkor, säkerheter och garantier, samt information om vilken inkomstkälla som ska användas för att återbetala sådana lån.
  5. Närmare uppgifter om betalningsmedel för det tilltänkta förvärvet och det nätverk som används för att överföra andra medel än e-pengatoken.
  6. Uppgifter om eventuella kryptotillgångar och tillhörande DLT som används för att förvärva innehavet, om alla plånböcker, inbegripet plånbokens art eller typ, oavsett om det rör sig om custodialplånböcker eller non-custodialplånböcker, där de kryptotillgångar som använts eller utbytts till officiell valuta för att förvärva innehavet eller medlen för tillgång till sådana kryptotillgångar lagrades, om de leverantörer av kryptotillgångstjänster som använts samt om adresser eller konton för upphovsmannens och bidragsmottagarens distribuerade liggare.
  7. Uppgifter om eventuella finansiella arrangemang med andra personer som är eller kommer att bli aktieägare i målenheten.
2. Vid tillämpningen av led d ska den tilltänkta förvärvaren, om långivaren inte är ett kreditinstitut eller ett finansiellt institut som är auktoriserat att bevilja kredit, lämna omfattande information och styrkande handlingar om ursprunget för de lånade medlen, inbegripet långivarens verksamhet, rättsliga form och bosättningsort samt eventuella avtalsklausuler som ger långivaren befogenhet att ge låntagaren instruktioner om det kvalificerade innehavet.
1. Om den tilltänkta förvärvaren är en trust ska dem ge målenhetens behöriga myndighet information om metoden för att finansiera trusten och de resurser som säkerställer trustens finansiella sundhet för att stödja utgivaren av tillgångsanknutna token.