Art. 21 Oförmåga att uppfylla kravet på att vidta åtgärder för kundkännedom | Anti-money laundering regulation (AMLR) | AML

This article sets out the consequences for obliged entities when they are unable to complete the customer due diligence measures required under Article 20.

The core rule is straightforward: if due diligence cannot be carried out, the obliged entity must stop, refuse, or exit the relationship and consider filing a suspicious transaction report with the FIU.

The article also carves out important nuances — terminating a relationship does not mean funds owed to the entity cannot be received, and it does not require the disposal of a customer's assets where the entity has a duty to protect them.

A specific alternative measure is provided for life insurance contracts.

Certain legal professionals are exempted from the main rule when acting in a legal advisory or representational capacity, though that exemption falls away if they are knowingly involved in facilitating money laundering or terrorist financing.

The article also requires obliged entities to keep records of all actions taken, including decisions to refuse or terminate.

Finally, AMLA is tasked with issuing joint guidelines with the European Banking Authority on measures credit and financial institutions can take in this context, particularly regarding de-risking.

Important points:

If customer due diligence cannot be completed, stop the transaction or exit the relationship and consider reporting to the FIU.
Legal professionals acting in a genuine advisory or representational capacity are exempt from the main rule, unless they are knowingly facilitating money laundering or terrorist financing.
Keep records of all decisions and actions taken when applying, refusing, or terminating due diligence — including where alternative measures are used.

1. Om en ansvarig enhet inte kan uppfylla de krav på att vidta åtgärder för kundkännedom som fastställs i artikel 20.1 ska enheten avstå från att utföra en transaktion eller ingå en affärsförbindelse samt avbryta affärsförbindelsen och överväga att rapportera en misstänkt transaktion när det gäller denna kund till finansunderrättelseenheten i enlighet med artikel 69.
2. Avbrytande av en affärsförbindelse enligt första stycket i denna punkt ska inte hindra mottagande av medel, enligt definitionen i artikel 4.25 i direktiv (EU) 2015/2366, som tillkommer den ansvariga enheten.
3. Om en ansvarig enhet är skyldig att skydda sina kunders tillgångar ska avbrytandet av affärsförbindelsen inte anses kräva att kunden avyttrar sina tillgångar.
4. När det gäller livförsäkringsavtal ska ansvariga enheter, vid behov som ett alternativ till att avbryta affärsförbindelsen, avstå från att utföra transaktioner på kundens vägnar, inbegripet utbetalningar till förmånstagare, till dess att de åtgärder för kundkännedom som fastställs i artikel 20.1 efterlevs.
1. Punkt 1 ska inte tillämpas på notarier, advokater, andra oberoende jurister, revisorer, externa revisorer och skatterådgivare i den utsträckning dessa personer utreder sin klients rättsliga ställning eller då de försvarar eller företräder denne i eller rörande rättsliga förfaranden, inbegripet tillhandahållande av rådgivning beträffande inledande eller undvikande av sådana förfaranden.
2. Det första stycket ska dock inte tillämpas när de ansvariga enheter som där avses
  1. deltar i penningtvätt, förbrott till penningtvätt eller finansiering av terrorism,
  2. tillhandahåller juridisk rådgivning för penningtvätt, förbrott till penningtvätt eller finansiering av terrorism, eller
  3. har vetskap om att klienten söker juridisk rådgivning för penningtvätt, förbrott till penningtvätt eller finansiering av terrorism; vetskap eller syfte får härledas ur objektiva, faktiska omständigheter.
1. Ansvariga enheter ska dokumentera de åtgärder som vidtas för att uppfylla kravet på åtgärder för kundkännedom, inbegripet registrering av de beslut som fattats och relevanta styrkande handlingar och motiveringar. Handlingar, uppgifter eller information som innehas av den ansvariga enheten ska uppdateras varje gång åtgärderna för kundkännedom ses över enligt artikel 26.
2. Den skyldighet att dokumentera som föreskrivs i första stycket i denna punkt ska också tillämpas på situationer där ansvariga enheter vägrar att ingå en affärsförbindelse, avbryter en affärsförbindelse eller tillämpar alternativa åtgärder enligt punkt 1.
1. Senast den 10 juli 2027 ska Amla med Europeiska bankmyndigheten utfärda gemensamma riktlinjer om de åtgärder som får vidtas av kreditinstitut och finansiella institut för att säkerställa efterlevnad av reglerna för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism vid genomförandet av kraven i direktiv 2014/92/EU, inbegripet när det gäller de affärsförbindelser som påverkas mest av de-risking-rutiner.