RTS on subcontracting ICT services

Lorsqu’il est autorisé par les entités financières conformément à l’article 30, paragraphe 2, du règlement (UE) 2022/2554, le recours à des services TIC soutenant des fonctions critiques ou importantes sous-traités par les prestataires tiers de services TIC ne peut décharger les organes de direction des entités financières de la responsabilité ultime de la gestion de leurs risques et du respect de leurs obligations législatives et réglementaires. Lorsque la sous-traitance de services TIC qui soutiennent des fonctions critiques ou importantes est autorisée, il est important que les entités financières aient une vision claire et globale des risques associés à cette sous-traitance afin qu’elles soient en mesure de les surveiller, de les gérer et de les atténuer. Elles devraient donc évaluer ces risques avant la sous-traitance de ces services.

Les sous-traitants de TIC intra-groupe qui fournissent des services TIC soutenant des fonctions critiques ou importantes ou des parties significatives de celles-ci, y compris les sous-traitants de TIC intra-groupe qui sont entièrement ou collectivement détenus par des entités financières appartenant au même système de protection institutionnel, devraient être considérés comme des sous-traitants de TIC.

Le cas échéant, dans le contexte d’un groupe, l’entreprise mère des entités financières devrait veiller à l’application uniforme et cohérente, au sein du groupe, de la politique de recours à des sous-traitants de TIC fournissant des services TIC qui soutiennent des fonctions critiques ou importantes ou des parties significatives de celles-ci.

Il importe de veiller à une gestion exhaustive des risques qui peuvent survenir lors de la sous-traitance de services TIC qui soutiennent des fonctions critiques ou importantes. C’est pourquoi les entités financières devraient suivre les étapes du cycle de vie d’un accord contractuel sur l’utilisation de services TIC qui soutiennent ces fonctions et qui sont fournis par des prestataires tiers de services TIC, y compris pour les accords de sous-traitance. Il est donc nécessaire de fixer des exigences pour les entités financières qui devraient se refléter dans leurs accords contractuels avec des prestataires tiers de services TIC lorsque le recours à la sous-traitance de services TIC qui soutiennent des fonctions critiques ou importantes est autorisé.

Afin d’atténuer les risques associés à la sous-traitance, il est nécessaire de préciser les conditions dans lesquelles les prestataires tiers de services TIC peuvent recourir à des sous-traitants pour la fourniture de services TIC qui soutiennent des fonctions critiques ou importantes. À cette fin, les accords contractuels de services TIC conclus entre des entités financières et des prestataires tiers de services TIC devraient définir ces conditions, y compris la planification des accords de sous-traitance, les évaluations des risques, la diligence requise et le processus d’approbation des nouveaux accords de sous-traitance de services TIC qui soutiennent des fonctions critiques ou importantes ou des parties significatives de celles-ci, ou des changements significatifs apportés par le prestataire tiers de services TIC aux accords existants.

Afin que les risques susceptibles de survenir soient identifiés avant qu’une entité financière ne conclue un accord avec un sous-traitant de TIC, le prestataire tiers de services TIC devrait évaluer, de manière appropriée et proportionnée, l’aptitude des sous-traitants potentiels sur la base des accords contractuels de services TIC qu’il a conclus avec l’entité financière. Ces accords contractuels de services TIC devraient donc exiger du prestataire tiers de services TIC, ou de l’entité financière directement, selon le cas, qu’il ou elle évalue les ressources du sous-traitant potentiel, y compris son expertise et le fait qu’il dispose ou non des ressources financières, humaines et techniques appropriées, sa politique de sécurité de l’information et sa structure organisationnelle, y compris la gestion des risques et les contrôles internes qu’il devrait avoir mis en place.

Afin d’atténuer les vulnérabilités et les menaces susceptibles de présenter des risques pour leurs systèmes et opérations de TIC, les entités financières devraient être en mesure de surveiller l’exécution du service TIC et d’être informées de tout changement pertinent au sein de leur chaîne de sous-traitance de TIC lorsque ce changement concerne des fonctions critiques ou importantes.

Afin de permettre aux entités financières d’évaluer les risques associés aux accords de sous-traitance ou aux changements significatifs apportés à ces derniers, les prestataires tiers de services TIC devraient informer les entités financières auxquelles ils fournissent des services TIC de tous les nouveaux accords et de tous les changements bien avant que ceux-ci ne commencent à s’appliquer. Pour la même raison, les entités financières devraient avoir le droit de résilier le contrat qu’elles ont conclu avec un prestataire tiers de services TIC lorsque le résultat de leur évaluation des risques indique que les nouveaux accords ou les changements significatifs apportés à ces derniers présentent un niveau de risque supérieur à leur niveau de tolérance au risque.

Les AES ont procédé à une consultation publique sur le projet de normes techniques de réglementation sur lequel repose le présent règlement, analysé les coûts et les avantages potentiels liés à ce projet, et invité leurs groupes de parties intéressées respectifs établis en application de l’article 37 des règlements (UE) n^o 1093/2010(²), (UE) n^o 1094/2010(³) et (UE) n^o 1095/2010(⁴) du Parlement européen et du Conseil à donner leur avis.

Le Contrôleur européen de la protection des données a été consulté conformément à l’article 42, paragraphe 1, du règlement (UE) 2018/1725 du Parlement européen et du Conseil(⁵) et a rendu un avis le 20 août 2024,